Aksjeopsjoner P & L

Medarbeidsopsjon - ESO. BREAKING DOWN Medarbeidsopsjon - ESO. Employees må typisk vente på en spesifisert opptjeningsperiode før de kan utøve opsjonen og kjøpe aksjeporteføljen, fordi ideen bak aksjeopsjoner er å justere incitamenter mellom de ansatte og aksjonærer i et selskap Aksjeeiere ønsker å se aksjekursøkningen, så lønnsomme ansatte når aksjekursen går opp over tid garanterer at alle har de samme målene i tankene. Hvordan en aksjeopsjonsavtale fungerer. Anser at en leder får aksjeopsjoner , og opsjonsavtalen gjør det mulig for lederen å kjøpe 1000 aksjer av aksjeporteføljen til en kurs - eller utøvelseskurs på 50 per aksje 500 aksjer av totalvesten etter to år, og de resterende 500 aksjene utgjør ved utgangen av tre år Vesting refererer til at arbeidstakeren får eierskap over opsjonene, og vesting motiverer arbeideren til å bli hos firmaet til opsjonene vest. Eksempler på aksjeopsjon Øvelse. Bruk av sa meg eksempel, antar at aksjekursen øker til 70 etter to år, som ligger over oppløsningskursen for aksjeopsjoner Lederen kan trene ved å kjøpe de 500 aksjene som er anskaffet til 50, og selge disse aksjene til markedsprisen på 70 Transaksjonen genererer en gevinst på 20 per aksje eller totalt 10.000. Selskapet beholder en erfaren leder i ytterligere to år, og medarbeiderens fortjeneste fra børsopsjonen. Hvis aksjekursen i stedet ikke er over 50 utøvelseskursen, er lederen Utøver ikke aksjeopsjoner Siden ansatt har opsjoner på 500 aksjer etter to år, kan lederen være i stand til å forlate firmaet og beholde aksjeopsjonene til opsjonene utløper. Dette arrangementet gir lederen muligheten til å tjene på en aksjekurs øke nedover veien. Faktorer i selskapsutgifter. OSS er ofte gitt uten krav til kontant utbetaling fra arbeidstaker Hvis utøvelseskursen er 50 per aksje og markedsprisen er 70, vil fo For eksempel kan selskapet simpelthen betale ansatt differansen mellom de to prisene multiplisert med antall aksjeopsjonsaksjer. Dersom 500 aksjer er opptjent, er beløpet betalt til arbeidstakeren 20 X 500 aksjer, eller 10 000. Dette eliminerer behovet for arbeidstaker til å kjøpe aksjene før aksjene selges, og denne strukturen gjør opsjonene mer verdifulle. ESO er en utgift til arbeidsgiveren, og kostnaden ved utstedelse av aksjeopsjoner er oppført i selskapets resultatregnskap. Opptak Prissetting Profit and Loss Diagrams . Et resultatdiagram eller risikografik er en visuell fremstilling av mulig fortjeneste og tap av en opsjonsstrategi på et gitt tidspunkt. Alternativhandlere bruker resultat - og tapdiagrammer for å vurdere hvordan en strategi kan utføre over en rekke priser, derved få en forståelse av potensielle utfall På grunn av et diagrams visuelle karakter kan handelsmenn vurdere potensiell fortjeneste og tap, og risikoen og belønningen for posisjonen, med et blikk. For å skape en Resultatdiagram, verdier er plottet langs X - og Y-aksene Den horisontale aksen x-aksen viser de underliggende prisene, merket i rekkefølge med lavere priser til venstre og stigende priser mot høyre. Den nåværende underliggende prisen er vanligvis sentrert langs denne aksen Den vertikale aksen y-aksen representerer potensielle resultat - og tapsverdier for posisjonen. Breakeven punktet som indikerer ingen fortjeneste og ingen tap er vanligvis sentrert på y-aksen, med overskudd vist over dette punktet høyere langs y-aksen og tap under dette punktet lavere på aksen Figur 8 viser grunnstrukturen til et resultat - og tapediagram. Figur 8 Den grunnleggende strukturen til et resultat - og tapediagram Enhver verdi som er plottet over x-aksen, ville representere en gevinst som en verdi som er skissert nedenfor, skulle indikere en tap. Graflinjen representerer det potensielle resultatet og tapet på tvers av underliggende priser. For enkelhet begynner vi å se på en lang aksjeposisjon på 100 aksjer. Anta at en investor har kjøpt 100 aksjer på lager for 25 hver eller en total kostnad på 2.500 Diagrammet i figur 9 viser potensiell gevinst og tap for denne posisjonen Når graflinjen er på 25 kostnaden per aksje, merk at resultat - og tapsverdien er 0 00 breakeven Etter hvert som aksjekursen beveger seg høyere, gjør fortjenesten omvendt, ettersom prisen beveger seg lavere, øker tapene. Figuren viser posisjonen bryter til og med 25 kjøpesummen, og da aksjens prisøkninger beveger seg rett langs x-aksen, fortjener overskuddet tilsvarende økning Siden det i teorien ikke er noen øvre grense for aksjekursen, viser graflinjen en pil i den ene enden. Figur 9 Et resultat - og tapdiagram for en hypotetisk beholdning, dette påvirker ikke provisjons - eller megleravgift. Med opsjoner vil diagrammet se litt annerledes ut siden vår downside-risiko er begrenset til premien som ble betalt for opsjon. I dette eksemplet, vist i figur 10, har et anropsalternativ en innløsningskurs på 50 og en 200 kostnad for kontrakten. Ulempen er 200 - Premie betalt Hvis opsjonen utløper verdiløs for eksempel, var aksjekursen 50 ved utløpet, vil tapet være 200, som vist ved graflinjen interessert y-aksen til en verdi av negativ 200. Breakeven-punktet vil være en aksjekurs av 52 ved utløpet her, har investor mistet 200 ved å betale premien og aksjens stigende pris er lik 200 gevinster, avbryter premien. I dette eksemplet er hver 1 økning i aksjekursen ved utløpet lik en 1 gevinst For eksempel hvis aksjekursen stiger til 54, vil den utgjøre en 200 fortjeneste. Figur 10 Resultat - og tapdiagram for en lang opsjonsposisjon. Det skal bemerkes at eksemplet ovenfor viser en typisk graflinje for en lang samtale Hver opsjonsstrategi - for eksempel lange samtaler sommerfugler og korte straddles - har et underskudd overskudd og tap diagram som kjennetegner resultat og tap potensialet for den aktuelle strategien Figur 11, tatt fra Options Industry Council s nettsted, viser ulike alternativer strategier og tilhørende resultat - og tapdiagrammer. Figur 11 Ulike resultat - og tapdiagrammer for ulike opsjonsstrategier Bildet er fra Options Industry Councils nettsted. De fleste opsjoner handelsplattformer og analysesoftware tillater handelsmenn å skape resultat - og tapdiagrammer for angitte alternativer. I tillegg, diagrammer kan opprettes for hånd ved hjelp av regnearkprogramvare som Microsoft Excel, eller ved å kjøpe kommersielt tilgjengelige analyseverktøy. Stock Option Analysis. Stock Option Analysis for Excel OptionEdge er aksjeopsjonsanalyseprogramvare for Microsoft Excel, som hjelper investorer til å simulere og analysere sine stock options strategier Denne løsningen kan brukes til å gjøre aksjeopsjons handelsbeslutninger eller som utdanning til egenskaper og risiko for opsjoner trading. Key funksjoner av Stock Option Analysis for Excel include. Run og utforske hva hvis scenarier. Vis detaljert teoretisk fortjeneste tap informasjon. Detaljert grafer viser maksimal profittrisiko, break-evens og beyond. Multiple break - Enlig analyse ved utløp og nåværende verdi. Slag og skriv ut opprettede posisjoner. Kalkulerer underforstått volatilitet. Handler strategier som har opptil fire bein Dette vil inkludere alt fra single Option trades, til komplekse butterfly spreads. Posisjon Monitor spor og organisere dine investeringer. Test dine trading strategier og more. Option strategier støttet av Stock Option Analyse for Excel er lang samtale satt kort samtale satt lang kort lager dekket samtalen bull samtalen sett spredt bjørn samtalen satt spredt lang kort lengde lang kort stryke Ratio Call Spread Ratio Legg Spread Call Put Ratio Spredt Spread og Butterfly Spreads. Related Excel Løsninger for Stock Option Analysis. Share dine tanker og meninger med andre brukere Opprett Review. Browse Main Excel Solution Categories. Additional Excel forretningsløsninger er kategorisert som Free Excel løsninger og de mest populære Ytterligere løsninger foreslått for spesifikke brukerkrav kan enten finnes i Excel Hjelp-forumet eller foreslått som et prosjekt til Excel-freelance-fellesskapet.